Автор: Вячеслав Панкратьев, специалист в области безопасности бизнеса, преподаватель-консультант по вопросам корпоративной безопасности, автор и ведущий обучающих программ по проблемам безопасности бизнеса, автор книг и методических пособий по безопасности предпринимательской деятельности.

Какие бывают проверки компании и какие правила их проведения?

Приведем общие правила проведения проверок в соответствии с ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора)".

Проверки условно можно разделить на:

• проводимые в рамках государственного контроля по выявлению административных правонарушений;
• налоговые проверки;
• проверки, которые проводят сотрудники милиции.

В отношении одного юридического лица или индивидуального предпринимателя плановое мероприятие по контролю (проверка) может быть проведено с периодичностью не более 1 раза в 2 года.

В отношении субъекта малого предпринимательства плановое мероприятие по контролю (проверка) может быть проведено не ранее чем через 3 года с момента его государственной регистрации.

Закон закрепляет ряд принципов защиты прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора), в том числе:

• соответствие предмета проводимого мероприятия по контролю компетенции контролирующего органа;

• учет мероприятий по контролю в виде журнала, в котором указывается проверяющий орган, должностное лицо, осуществляющее проверку, номер и дата выдачи его удостоверения, основание проведения проверки (распоряжение, постановление и т.д.), дата и время начала и окончания проверки, результаты проведения проверки, предписания для устранения выявленных нарушений, подпись должностного лица (лиц), проводивших проверку;

• недопустимость взимания органами государственного контроля платы с юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за проведение мероприятий по контролю;

• недопустимость непосредственного получения органами контроля отчислений от сумм, взысканных с юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в результате проведения мероприятий по контролю.

Внеплановые проверки проводятся в строго определенных законом случаях:

• если получена информация об обстоятельствах (авария, выход из строя сооружения, оборудования и т.д.), которые могут причинить вред жизни, здоровью, окружающей среде и имуществу граждан, юридических лиц или индивидуальных предпринимателей;

• если возникает угроза жизни, здоровью, загрязнения окружающей среды, повреждения имущества юридических лиц или индивидуальных предпринимателей;

• обращений граждан, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с жалобами на нарушение их прав и законных интересов иными юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. При этом необходимо учитывать, что обращение, не позволяющее установить лицо, обратившееся в орган государственного контроля, не может служить основанием для внеплановой проверки.

Продолжительность проверки не может быть более 1 месяца, в исключительных случаях (необходимо заключение эксперта, мнение специалиста) проведение проверки может быть продлено еще на 1 месяц.

Проверяющий орган не вправе осуществлять проверку в случае отсутствия проверяемых должностных лиц, индивидуальных предпринимателей или их представителей.

Проверяющий не вправе проверять выполнение обязательных требований, не относящихся к компетенции органа государственного контроля (надзора), от имени которых действуют должностные лица.

Мероприятия по контролю проводятся на основании распоряжений (приказов) органов государственного контроля (надзора), в которых указывается:

• номер и дата распоряжения (приказа) о проведении мероприятия по контролю;
• наименование органа государственного контроля (надзора);
• ФИО и должность лица (лиц), уполномоченного на проведение мероприятия по контролю;
• наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, в отношении которых проводится мероприятие по контролю;
• цели, задачи и предмет проводимого мероприятия по контролю;
• правовые основания проведения мероприятия по контролю, в том числе нормативные правовые акты, обязательные требования которых подлежат проверке;
• дата начала и окончания мероприятия по контролю.


Результатом проведения проверки является составление акта проверки, составляемой в двух экземплярах (один из которых вручается проверяемой организации), в котором указывается:

• дата, время и место составления акта;
• наименование органа, осуществившего проверку;
• дата и номер документа, на основании которого проведена проверка;
• ФИО и должность лица (лиц), проводившего проверку;
• наименование юридического лица или индивидуального предпринимателя, ФИО, должность представителя, присутствующего при проведении проверки;
• дата, время и место проведения мероприятий по контролю;
• сведения о результатах проверки;
• сведения об ознакомлении или об отказе в ознакомлении с актом представителя юридического лица или предпринимателя.

Кроме того, могут быть составлены следующие документы:

• протокол об административном правонарушении;
• объяснения правонарушителя;
• протокол об изъятии вещей и документов;
• объяснение потерпевшего;
• объяснение свидетелей;
• заключение эксперта.

В процессе проверки возможно изъятие вещей и документов. В этом случае об изъятии составляется протокол. Копия протокола вручается лицу, у которого изъяты вещи и документы, или его законному представителю. Допускается изъятие лишь вещей, явившихся орудием совершения или предметами административного проступка, и документов, имеющих значение доказательств по делу. Вещи и документы изымаются на время – до принятия решения по делу. После рассмотрения дела они либо конфискуются, либо реализуются (при возмездном изъятии), либо изымаются из оборота и передаются в соответствующие организации (или уничтожаются), либо возвращаются законному владельцу. В протоколе указываются:

• сведения о количестве, виде и реквизитах всех изъятых документах (опись документов);
• производилась ли фото- и киносъемка, видеозапись;
• подпись лица, его составившего
• подпись должностного лица организации;
• подпись понятых.


Что желательно знать при взаимоотношениях с государственными органами в рамках проверок?

Споры предпринимателей и государственных органов по поводу привлечения к административной ответственности подведомственны Арбитражному суду РФ. При рассмотрении спора о наложении штрафа в суде действует норма: обязанность доказать обстоятельства, на основании которых налагается штраф, лежит на органе, принявшем соответствующий документ. При этом не допускается использование доказательств, полученных с нарушением федерального закона. Таким образом, при рассмотрении дела в суде недостатки в протоколах, актах и иных документах, составленных с нарушением закона, приводят к недействительности указанных документов.

В случае выявления административного правонарушения составляется протокол об административном правонарушении. Это значит, что если протокола нет, то нет и самого правонарушения, различные акты изъятия товара и документов никакой юридической силы не имеют. То же самое означает и составление протокола неуполномоченным лицом. Следует также иметь в виду, что протокол об административном правонарушении должен быть составлен в присутствии предпринимателя, ему должны быть разъяснены права, а также по его просьбе должна быть вручена копия протокола. Протокол не может подписывать, например, продавец, поскольку он не является законным представителем юридического лица или индивидуального предпринимателя, так как представительство возможно только на основании доверенности или приказа. В случае отсутствия правонарушителя, например, есть только продавец, но нет самого предпринимателя или должностных лиц организации или их представителей, протокол составляется позже, при вызове предпринимателя в милицию или контролирующий орган.

Протокол об административном правонарушении составляется немедленно после выявления совершения административного правонарушения. В случае, если требуется дополнительное выяснение обстоятельств дела либо сведений о нарушителе, протокол составляется в течение 2-х суток с момента выявления административного правонарушения.

Законом предусмотрены случаи (в т.ч. в области законодательства о защите прав потребителей, налогов и сборов, таможенного дела), когда уполномоченным должностным лицом принимается определение о проведении административного расследования. Срок проведения расследования не может превышать 1 месяц с момента возбуждения дела об административном правонарушении, в исключительных случаях может быть продлен на 1 месяц, а по делам о нарушении таможенных правил – до 6 месяцев. В этом случае протокол составляется по окончании административного расследования.

В протоколе об административном правонарушении указываются:

• дата и место его составления;
• ФИО лица, составившего протокол;
• сведения о нарушителе;
• место, время совершения и существо административного правонарушения;
• нормативный акт, предусматривающий ответственность за данное правонарушение;
• фамилии, адреса свидетелей и потерпевших, если они имеются;
• объяснения нарушителя;
• иные сведения.

В протоколе об административном правонарушении должны быть отражены следующие сведения, которые могут оказаться важными для вас:

• личные сведения – о месте жительства, семейном положении, количестве иждивенцев и т.д., необходимость указания которых обусловлена тем, что при наложении взыскания учитываются личность и имущественное положение нарушителя, а также смягчающие обстоятельства;

• сведение о том, привлекался ли нарушитель ранее к административной ответственности;

• должны быть указаны время совершения правонарушения (так как взыскание может быть наложено в течение 2-х месяцев со дня совершения правонарушения), существо правонарушения и нормативный акт, который был нарушен (необходимо для правильной квалификации правонарушения).

Дело считается возбужденным с момента составления первого официального документа:

• составления первого протокола о применении мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении;

• составления протокола об административном правонарушении или вынесения прокурором постановления о возбуждении дела об административном правонарушении;

• вынесение определения о возбуждении дела об административном правонарушении при необходимости проведения административного расследования;

• оформления предупреждения или с момента наложения (взимания) административного штрафа на месте совершения административного правонарушения в случае, когда протокол об административном правонарушении не составляется.

Наличие протокола об административном правонарушении является обязательным условием рассмотрения дела.

Дело об административном правонарушении должно быть рассмотрено в 15-дневный срок. В случае поступления ходатайств от участников производства по делу либо в случае необходимости в дополнительном выяснении обстоятельств срок рассмотрения может быть продлен, но не более чем на 1 месяц.

Дело может быть рассмотрено в отсутствие правонарушителя только в случае, если имеются доказательства его уведомления о времени и месте рассмотрения. Надлежащим уведомлением считается:

• получение повестки путем вручения или отправления по почте (причем расписываться за получение повестки может только сам нарушитель или его законный представитель, суд признает надлежащим уведомление и вручение повестки лицу, которое фактически выполняет функции администрирования на основании приказа или доверенности);

• роспись нарушителя в протоколе или акте под извещением о времени и месте рассмотрения дела.

Лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, вправе:

• знакомиться со всеми материалами дела;
• давать объяснения;
• заявлять ходатайства и отводы;
• пользоваться юридической помощью защитника.

По окончании рассмотрения дела выносится постановление, в котором должны быть указаны:

• должность, ФИО судьи, должностного лица, вынесших постановление;
• дата и место рассмотрения дела;
• сведения о лице, в отношении которого рассмотрено дело;
• обстоятельства, установленные при рассмотрении дела;
• статья кодекса или закона, предусматривающая ответственность за совершение административного правонарушения;
• мотивированное решение по делу;
• срок и порядок обжалования;
• решения вопросов об изъятых вещах и документах.

Административное взыскание может быть наложено не позднее 2-х месяцев со дня совершения правонарушения, а при длящемся правонарушении – 2-х месяцев со дня его обнаружения.

Таким образом, если со дня совершения (обнаружения) правонарушения прошло более 2-х месяцев, административное взыскание незаконно и не подлежит исполнению.

Постановление о назначении административного наказания не подлежит исполнению, если это постановление не было приведено в исполнение в течение года со дня его вступления в законную силу. С учетом материального положения лица уплата административного штрафа может быть отсрочена на срок до 1 месяца или рассрочена на срок до 3-х месяцев.

Адвокат допускается к участию в производстве по делу об административном правонарушении с момента составления протокола об административном правонарушении либо с момента административного задержания. Полномочия адвоката удостоверяются ордером, выданным адвокатским образованием на основании заключенного ранее соглашения с предпринимателем.


Какие существуют психологические приемы защиты при взаимодействии с государственными органами?

Психологические приемы защиты при взаимодействии с государственными органами:

• желательно не давать сразу объяснения проверяющим, вы имеете право предоставить объяснение позже при рассмотрении дела. Ответственность за отказ от объяснения, в т.ч. и в момент составления протокола, не предусмотрена, так как предоставление объяснений является правом, а не обязанностью;

• уверенный, спокойный (не заискивающий) тон в разговоре с проверяющими. Не предлагать сразу чай, деньги и т.д.;

• стараться все делать медленно. Находиться в состоянии психологической расслабленности. Торопливость и суетливость показывает вашу нервозность;

• стараться следить за речью, говорить как можно меньше, взвешивая каждое слово. Отвечать по возможности односложно;

• просить представителей контролирующих органов задавать вопросы в максимально полной форме, с пояснениями;

• в некоторых случаях эффективен акцент на то, что вас спровоцировали;

• проверяющие стараются найти самое слабое звено с точки зрения человеческого фактора (как правило, это женщины в возрасте, имеющие детей) и обрабатывают его значительно сильнее остальных с целью получить необходимую информацию;

• проверяющие часто используют метод кнута и пряника (добрый и злой следователь);

• проверяющие часто используют психологические приемы, основанные на блефе или на провокациях (а ваши коллеги уже все рассказали);

• стараться следить за своим невербальным общением, оно может вас выдать;

• не говорить сразу о нарушениях, которые допускают проверяющие, может быть их можно использовать как доказательство вашей невиновности в суде или для утверждения, что доказательства получены незаконным путем;

• использовать психологический прием: "чтобы что-то скрыть надо что-то показать". Целесообразно подсовывать проверяющим мелкие нарушения вашей деятельности, скрывая крупные;

• стараться не конфликтовать по мелочам;

• иногда есть смысл подчеркнуть, что вы лично и ваша фирма являетесь исправным налогоплательщиком, и часть из этих средств идет и на обеспечение зарплаты представителей контролирующих органов.


Как подготовиться к проверке?

Превентивные организационные приемы защиты при взаимодействии с государственными органами:

• иметь телефоны местных государственных органов, которые могут прийти с проверкой, их руководителей, а также вышестоящих организаций. Быть лично с ними знакомым. Также иметь контакты подразделений собственной безопасности проверяющих органов, прокуратуры, журналистов, депутатов, органов власти и судов;

• иметь образцы документов, которые могут предъявлять или составлять проверяющие в процессе проверки (служебные удостоверения, постановления, решения, акты и т.д.);

• использовать диктофоны, системы видеонаблюдения компании для контроля за действиями проверяющих;

• наладить отношения с прокуратурой, журналистами, депутатами и подразделениями собственной безопасности милиции для дальнейшего отстаивания своих интересов;

• установить "тревожную кнопку" вневедомственной охраны и использовать ее при неожиданных приездах проверяющих;

• заключить гражданско-правовой договор с частной охранной организацией по охране компании. Возложить на него обязанность создания контрольно-пропускного режима и разработать алгоритм действий охранников при приходе проверяющих. Это позволит выиграть время, а при возможных конфликтах компания все равно не будет отвечать за действия сотрудников частной охранной организации;

• создать алгоритм действий охранников при приходе проверяющих;

• обратить внимание на нахождение сервера компании. Опасную информацию (черную кассу и т.д.) хранить в месте, не связанном с самой компанией (аренда банковской ячейки, съемные квартиры, сервер в припаркованной машине рядом с офисом, аренда сервера, находящегося в другой стране и т.д.);

• использовать режим коммерческой тайны для защиты информационных ресурсов компании (к коммерческой тайне можно получить доступ только с санкции суда);

• использовать режимы различных тайн для защиты информации при приходе проверяющих (сдать в аренду помещения для адвокатских кабинетов, для организаций, работающих с государственной тайной и т.д.);

• использовать площади иных организаций, находящихся с компанией по одному адресу для экстренного перебрасывания документов на их территорию при приходе проверяющих;

• организационно предусмотреть, чтобы в момент проверки не было ни собственника, ни законного представителя, действующего по доверенности. В этом случае проверка либо не проводится, либо приглашаются работники органов исполнительной власти или органов местного самоуправления;

• сделать заверенные копии всех важных документов и уже их предъявлять проверяющим. Это поможет избежать изъятия подлинников документов. Следует иметь в виду, что в суде в качестве документальных доказательств признаются только оригиналы документов;

• оттягивать сроки предоставления документов по запросам контролирующих органов (например, отправить ответ в виде просьбы уточнить какие именно документы интересуют проверяющих) и предоставлять только минимальное количество документов, требующихся по данному запросу.